Лебедев и партнёрыюридическая практика Обсудить ситуацию
Лебедев и партнёры · юридическая практика

Юридическая защита бизнеса

Защита при уголовном преследовании · Корпоративные конфликты · Защита от субсидиарной ответственности

Обсудить ситуацию Оценить риски заранее
18 городов и онлайн · ответ в день обращения · адвокат-партнёр на досудебной стадии · без обещаний результата — только оценка и план
Ситуации

Когда стоит обратиться

Имеет смысл говорить с нами, если к вам уже пришли или вот-вот придут: проверка, претензия, конфликт с партнёром, требование денег.

  • Получили запрос документов, вызов для объяснений или повестку; проводится проверка либо возбуждено уголовное дело.
  • Партнёр или контрагент заявляет о мошенничестве, присвоении средств либо злоупотреблении полномочиями.
  • Возникли претензии к налоговым вычетам, реальности поставок, подрядчикам или расчётам в период налоговой задолженности.
  • Заказчик оспаривает объёмы, качество, происхождение товара, использование аванса или документы приёмки.
  • После корпоративного конфликта или смены собственника проверяют решения директора и требуют возместить убытки.
  • Кредиторы или управляющий требуют привлечь вас к субсидиарной ответственности; возникли вопросы к сделкам, документам и причинам неплатёжеспособности.
  • Компания сама пострадала: подрядчик не вернул аванс, сотрудник продал клиентскую базу, бывший партнёр вывел активы.
Зона риска

Кто на самом деле в зоне риска

В зоне риска в первую очередь директор и реальный владелец. Дальше финансы, бухгалтерия и все, у кого есть доступ к счетам.

Генеральный директор и фактический бенефициар — в первую очередь. Далее финансовый директор, главный бухгалтер, казначейство и любой сотрудник с доступом к банк-клиенту, включая системного администратора. Номинальный директор не снимает риск с реального руководителя и рискует сам (ст. 173.2, 187 УК). Отдельно — родственники и консультанты, на которых оформлены активы: следствие ищет имущество для возмещения.

Связанные процессы

Одна ситуация — несколько процессов

Одна история часто идёт сразу в несколько инстанций. Документы одни, а правила разные. Их надо смотреть вместе.

Спор о сделке может сопровождаться заявлением в правоохранительные органы, корпоративным иском и требованиями в банкротстве. Основания ответственности в каждом процессе различаются, а документы и объяснения — одни и те же. Их нужно оценивать вместе, чтобы позиция оставалась последовательной.

То же с проверяющими: один платёж банк смотрит по 115-ФЗ, налоговая — на реальность расходов и контрагента, таможня — по валютному законодательству, арбитражный управляющий — как возможный вывод активов. Разрозненный контроль по отделам больше не защищает.

Контекст

Что изменилось для бизнеса

Давление выросло не везде, а в конкретных зонах: налоги, подложные документы, данные клиентов, платёжные доступы.

ужесточение точечное. Общий массив экономических преступлений в 2025 году вырос на 1,7 %, число осуждённых по главе 22 УК в 2024 году снизилось. Но по отдельным направлениям рост реальный — и именно они перечислены ниже.

Налоговые претензии требуют оценки личного риска

Налоговое доначисление само по себе ещё не уголовное дело. Но личный риск директора уже нужно оценивать заранее.

В 2025 году количество направленных в суд уголовных дел по налоговым преступлениям выросло на 19 %. Это показатель именно налоговых дел, а не всего преследования бизнеса. Дело по ст. 199 возбуждается только по материалам налогового органа, которые направляются в СК, если недоимка не погашена в течение 75 дней после вступления решения в силу. При оценке ситуации важно установить реальное содержание операций, роль каждого участника и доказательства умысла — доначисление само по себе его не заменяет. Отдельного внимания требуют расчёты в период взыскания задолженности.

Появилась отдельная ответственность за организацию подложного налогового документооборота

Появилась отдельная статья за организацию подложного налогового документооборота. Ошибка в отчёте сама по себе ею не является.

В 2024 году введена ст. 173.3 УК. Она касается организации представления или сбыта заведомо подложных счетов-фактур и деклараций от имени компаний с подставными лицами либо с использованием незаконно полученных персональных данных, при извлечении крупного дохода. Для бизнеса это повод проверить реальность исполнения, происхождение документов и роль посредников. Ошибка в отчётности или спорный вычет сами по себе не образуют этот состав.

Работа с клиентскими базами получила отдельный уголовный риск

Клиентские базы и персональные данные получили отдельный уголовный риск. Покупку и передачу базы нужно проверять.

Ст. 272.1 УК предусматривает ответственность за определённые действия с компьютерной информацией, содержащей незаконно полученные персональные данные; за 10 месяцев 2025 года зарегистрировано почти 1 000 преступлений по этой статье. Покупка базы, передача данных подрядчику или действия уходящего сотрудника требуют проверки источника информации и правомерности её использования. Утечка компании, кроме того, влечёт административную ответственность — до 3 млн ₽ за неуведомление регулятора в течение 24 часов одновременно со штрафом за саму утечку (ч. 11, 14 ст. 13.11 КоАП).

Платёжные доступы и статья 187

Передача доступа к счёту или платежам за вознаграждение теперь отдельно наказуема и часто добавляется к налоговому делу.

С июля 2025 года ст. 187 УК охватывает передачу за вознаграждение доступа к счёту или электронному средству платежа и операции по указанию другого лица. На практике статью добавляют к налоговому обвинению: она не входит в перечень ч. 1.1 ст. 108 УПК, ограничивающий заключение под стражу по экономическим составам, и удлиняет срок давности до 10 лет. Основанием может стать платёжное поручение с фиктивным назначением платежа.

Смягчения, которые нужно использовать

Есть смягчения по порогам и по прекращению налогового дела при полном возмещении. Их надо использовать вовремя.

С апреля 2024 года крупный и особо крупный размер по ст. 199 — 18,75 и 56,25 млн ₽ за три финансовых года подряд. При полном возмещении недоимки до назначения судебного заседания дело по налоговым составам подлежит прекращению. Для подрядчиков и поставщиков компаний с государственным участием Конституционный Суд подтвердил: госакционер у заказчика сам по себе не лишает обвиняемого специальных «предпринимательских» частей 5–7 ст. 159.

Судебная практика: расчёты и имущество

Суды и прокуратура уже разбирают платежи при налоговой задолженности и аресты имущества в банкротстве.

В августе 2026 года прокуратура Тульской области сообщила о приговоре директору по ст. 199.2 УК: платежи направлялись контрагентам в обход счетов компании при налоговой задолженности. Практический вывод — деловую цель платежа необходимо оценивать вместе с порядком взыскания.

В постановлении от 17.12.2025 № 46-П Конституционный Суд рассмотрел аресты, наложенные в уголовном деле, при банкротстве компании: открытие процедуры само по себе вопрос об аресте не разрешает. Это требует согласованной работы в связанных процессах.

Круг тех, кому предъявляют самостоятельное обвинение, расширился: организаторы фиктивного документооборота, номинальные руководители и ИП, продавцы данных, посредники, владельцы платёжных доступов.

[Ссылки на отраслевые страницы: Медизделия и клиники · Закупки 44-ФЗ/223-ФЗ · Персональные данные · ВЭД и таможня]

Направления

Три направления работы

Защита при уголовном преследовании

Разбираем проверку и обвинение. В суде и на досудебной стадии защиту ведёт адвокат-партнёр.

Анализ материалов проверки и обстоятельств обвинения, подготовка правовой позиции и документов. Оценка доказательств реального исполнения договоров, движения средств и роли участников. Работа с арестом имущества и влиянием уголовного дела на деятельность компании. Защиту подозреваемого и обвиняемого на досудебной стадии и в суде ведёт адвокат-партнёр [ФИО].

УслугаЧто входит
Экспресс-аудит уголовно-правовых рисковДоговоры и приёмка, налоги и контрагенты, платежи при ограничениях, корпоративные решения, закупки, персональные данные, полномочия, ВЭД, непрерывность управления
Карта полномочий и подписейКто реально решает, имеет доступ к счетам, подписывает отчётность — против расширительного вменения роли
Регламент платёжных доступовКруг лиц, запрет общих учётных записей, журнал токенов, ЭЦП и SIM, двухступенчатое согласование, отзыв доступов при увольнении
Сопровождение налоговой проверки до передачи в СКВозражения, позиция по умыслу, оценка возмещения в окне 75 дней
Регламент «первые 24 часа»Инструктаж сотрудников при обыске, выемке, допросе; контроль пределов изъятия
Защита имуществаСнятие или ограничение ареста, имущество третьих лиц, согласование с реестром кредиторов
Представительство компании-потерпевшегоЗаявление о преступлении, гражданский иск, участие в следственных действиях, взыскание
Защита по уголовному делуАдвокат-партнёр: досудебная стадия, мера пресечения, суд

Корпоративные конфликты

Защищаем собственника или руководителя в споре о контроле, сделках и убытках, в том числе когда конфликт уходит в уголовку.

Защита интересов собственника или руководителя в спорах о контроле над компанией, сделках, доступе к документам и убытках. Типичный сценарий — новый владелец недоволен ценой купленной доли и пытается представить обычный предпринимательский риск бывших участников как хищение или злоупотребление (ст. 159, 160, 201 УК). Если конфликт сопровождается заявлением о преступлении, позиция по корпоративному спору выстраивается с учётом уголовных рисков, а документы, подтверждающие деловую цель сделки, собираются на момент её совершения, а не задним числом.

Защита от субсидиарной ответственности

Долг компании сам по себе ещё не ваш личный долг. Разбираем, есть ли основания привлечь вас к субсидиарной ответственности.

Анализ оснований требований к собственнику, действующему или бывшему руководителю: фактического контроля, управленческих решений, документации и причин финансовых затруднений. Подготовка возражений и доказательств с учётом применимых оснований ответственности и презумпций.

Долг компании сам по себе не означает обязанность руководителя погасить его из личных средств. Обычный предпринимательский риск не влечёт ответственности контролирующих лиц — нужно установить недобросовестное или неразумное поведение, приведшее к невозможности расчёта с кредиторами. Тот же подход важен при оценке уголовных рисков: убытки или банкротство ещё не свидетельствуют об умысле (ст. 195–197 УК). При первых признаках неплатёжеспособности мы переводим компанию в антикризисный режим: обоснование сделок, контроль заинтересованности и очерёдности, оценка момента обязанности подать заявление о банкротстве (ст. 9 127-ФЗ).

Границы

Что не является основанием для ответственности

Убыток, доначисление налога или банкротство сами по себе ещё не преступление и не ваш личный долг. Нужны другие факты.

  • Просрочка, убыток или неудачная инвестиция — не мошенничество: ст. 159 требует обмана и умысла на момент получения денег.
  • Доначисление налога — не уголовное дело: по ст. 199 нужен прямой умысел, а размер считается за три финансовых года подряд.
  • Ошибка в декларации или спорный вычет — не ст. 173.3: она адресована организаторам оборота заведомо подложных документов.
  • Утечка по неосторожности — не ст. 272.1: там нужен незаконный оборот. За ней могут стоять ст. 274 УК и штраф компании по ст. 13.11 КоАП — но это другие основания.
  • Банкротство, низкая цена сделки или долг компании — не доказательство умысла и не личный долг руководителя.
  • Бухгалтерское обслуживание, представительство, оплата за третье лицо — не ст. 187: норма содержит исключение для операций с согласия клиента.
  • Корпоративная АТС — не ст. 274.3: нужна цель совершения преступления или тяжкие последствия.
Порядок

Как строится работа

01

Определяем, что требует внимания сейчас. Стадия ситуации, ближайшие сроки, предъявленные требования, ваш статус и имеющиеся документы. Ответ в день обращения.

02

Проверяем факты и связи между спорами. Договоры, платежи, переписка, полномочия и фактические действия участников; значение этих материалов в каждом процессе. Уголовную часть оценивает адвокат-партнёр, корпоративную и имущественную — юристы практики.

03

Согласуем позицию и последовательность действий. Предварительная оценка рисков, перечень недостающих доказательств, приоритетные шаги и объём сопровождения.

Ещё до звонка: не уничтожать переписку, не согласовывать «версии» с сотрудниками, не выводить активы для обхода ограничений — каждое из этих действий превращает защищаемую позицию в отягчающее обстоятельство.
Практика

Из опубликованной практики

это судебные акты по чужим делам; мы приводим их, чтобы показать, как закон применяется на практике, а не как результаты нашей работы.

Показываем, как закон применяют суды по чужим делам. Это не наши кейсы и не обещание такого же исхода.

АктСутьВывод
КС РФ № 43-П от 29.06.2026Подрядчик компании с госучастием: ВС переквалифицировал с ч. 4 на ч. 5 ст. 159; КС запретил исключать «предпринимательские» части только из-за госакционераРабота с госкомпанией не лишает специальной квалификации
Прокуратура Пермского края, 13.10.202516 рентгенаппаратов неустановленного производства под видом другого изготовителя, контракт 120 млн ₽: 6 и 6,5 лет по ст. 159 + 238.1, иск на 120 млн ₽Одна поставка — два состава
Прокуратура Тульской области, 24.08.2026Платежи контрагентам в обход счетов при недоимке свыше 12 млн ₽: ч. 1 ст. 199.2, штраф 300 тыс. ₽Реальные расходы не спасают, если способ платежа обходит взыскание
Уфимский районный суд, № 1-161/2025Коммерческий директор продал выгрузку клиентской базы: п. «а» ч. 3 ст. 272.1, штраф 400 тыс. ₽Новая статья работает против сознательной продажи данных
Савёловский районный суд Москвы, № 01-0557/2026Пароль от системы на личном компьютере, утечка 200 000 записей; ч. 2 ст. 274; прекращение за примирением отменено кассацией, дело рассматривается зановоПерсональный риск руководителя за организацию информационной безопасности
КС РФ № 46-П от 17.12.2025Арест имущества компании по уголовному делу при банкротствеДва процесса нужно вести согласованно
О практике

О практике

Лебедев и партнёры — юридическая практика, работающая на стыке уголовного, корпоративного и банкротного права.

Игорь Лебедев, руководитель практики. [Абзац от первого лица. По согласованию: «Я руковожу медицинской компанией с четырьмя лицензиями и участвую в федеральных проектах здравоохранения, поэтому смотрю на операцию так же, как на неё смотрят банк, налоговая, таможня и следователь одновременно — и знаю, где расходятся документы и реальность». Решить, называть ли компанию.]

[ФИО], адвокат-партнёр. Реестровый номер [ ], [адвокатская палата]. Ведёт защиту на досудебной стадии и в суде.

География

География и формат

Москва · Санкт-Петербург · Казань · Новосибирск · Краснодар · Екатеринбург · Нижний Новгород · Владивосток · Хабаровск · Иркутск · Тюмень · Челябинск · Ростов-на-Дону · Воронеж · Ханты-Мансийск · Салехард · Якутск · Уфа

Диагностика, позиция и документы — онлайн из любого города в день обращения. Корпоративные и банкротные споры — в арбитражных судах любого региона. Очное участие адвоката в следственных действиях — [выезд адвоката-партнёра / адвокат в регионе по соглашению; сформулировать честно: в Салехард или Якутск «завтра утром» невозможно].

Вопросы

Вопросы, которые задают чаще всего

Нет. Дело по ст. 199 возбуждается только по материалам налогового органа, которые направляются в СК, если недоимка не погашена в течение 75 дней после вступления решения в силу. Доначисление — не доказательство умысла. Это окно для работы.
Контакт

Обсудим вашу ситуацию

Кратко сообщите, что произошло, какие документы вы получили и есть ли сроки для ответа. Оставьте имя и удобный способ связи. Порядок передачи материалов, объём и условия работы согласуем при общении.

Какие поля нужны в форме и как быстро отвечаем

Форма: имя · телефон или Telegram · «что произошло и есть ли сроки» (одно поле) · кнопка «Обсудить ситуацию». Ответ в течение [1 часа] с [9:00 до 21:00 МСК].

Обсудить ситуацию